Doradztwo podatkowe

Spory z administracją skarbową

Możesz mieć rację, a przegrasz z powodu nieznajomości procedury! Prawo jest zawiłe, język urzędowy ma niewiele wspólnego z językiem potocznym. Kontroler codziennie zajmuje się szukaniem przypadków, gdzie może podwyższyć podatek. Biorąc to pod uwagę w rywalizacji pomiędzy podatnikiem a organem finansowym, niestety to ten drugi ma lepszą pozycję startową.

Dlatego warto na jak najwcześniejszym etapie korzystać z fachowej pomocy doradcy podatkowego. Proponujemy, aby zwrócić się do nas już w dniu otrzymania wezwania. W sporze podatkowym zgłaszać dowody można tylko w organie podatkowym. Co prawda można zaskarżyć decyzję do sądu, ale sąd administracyjny będzie badał, czy decyzja jest zgodna z zebranym materiałem dowodowym.

Oferujemy Państwu:

• asystę w sporze z administracją skarbową – usługa przydatna, jeżeli ma się własną księgową albo jeżeli właściciel lub zarząd spółki chciałby brać udział w czynnościach urzędowych; usługa obejmuje tworzenie pism: zarówno odpowiedzi na pytania lub zarzuty urzędu, odwołania od decyzji, jak i wnioski o przychylne potraktowanie sprawy lub żądanie podjęcia przez urząd czynności wybielających podatnika;
• zastępstwo – polega na ustanowieniu osoby reprezentującej podatnika na czas kontroli lub procesu w sądzie administracyjnym;
• prowadzenie kontroli poza zakładem – ten wariant wymaga okazania nam zaufania, ale sprawia, że kontrola skarbowa sprowadza się głównie do sprawdzenia dokumentów; zawsze jednak urzędnik może chcieć zajrzeć do firmy, lecz nastąpi to na chwilę i nie potrzeba przygotowywać mu stanowiska pracy;
• “cicha pomoc” – nie zawsze jest wskazane ujawnianie, że korzysta się z fachowego pełnomocnika, np. gdyby mała firma zatrudniła sztab fachowców, mogłoby to oznaczać, że coś ukrywa i urzędnik zaostrzy kontrolę; jawna pomoc profesjonalisty może też utrudnić uzyskanie zwolnienia z kosztów.
• sprawy egzekucyjne – można naszego doradcę podatkowego ustanowić pełnomocnikiem w postępowaniu egzekucyjnym lub zabezpieczającym; analiza sytuacji podatnika pozwala określić strategię postępowania wobec organu egzekucyjnego, w tym opracować argumentację dla wnoszonych zarzutów i zażaleń.

Optymalizacja podatkowa

Biorąc pod uwagę, że na źle dobranej formie opodatkowania można stracić wiele tysięcy, optymalizację podatków warto zrobić nawet u kilku księgowych. Prognoza jest przydatna przede wszystkim przed utworzeniem firmy lub przed rozpoczęciem działalności w nowych branżach. Polecamy ją też firmom, które nigdy nie próbowały optymalizacji.

Prognozowanie wysokości podatków w zależności od formy opodatkowania obejmuje przygotowanie 4-15 stronicowego raportu i 1-2 stronicowej opinii z wnioskami. Jest to naprawdę dogłębna analiza. Usługa ta dla naszych stałych klientów jest bezpłatna i wykonywana raz w roku. Czas jej przygotowania to około tydzień od dnia dostarczenia kompletu danych planowanych lub historycznych z poprzednich lat. Do analizy potrzebne jest:

• zaświadczenie o wpisie do ewidencji działalności gospodarczej (dla spółek od wszystkich wspólników) lub odpis z rejestru przedsiębiorców KRS
• informacja o tym, jakie składki ZUS płaci każdy wspólnik
• kwoty przychodów firmy w podziale na różne rodzaje działalności (według PKD albo według własnego zestawienia; chodzi o możliwość przyporządkowania przychodów do stawek ryczałtu i sprawdzenie dostępności różnych form opodatkowania); można rozdzielić na poszczególne miesiące lub podać na cały rok
• kwoty dochodów z innych źródeł (z najmu i dzierżawy przydałyby się również koszty); również dochody współmałżonków
• kwota kosztów uzyskania przychodów; można rozdzielić na poszczególne miesiące lub podać na cały rok; można rozdzielić na grupy
• kwoty ulg i odliczeń w podatku dochodowym
• wszystkie zeznania roczne za dwa poprzednie lata (również współmałżonków)

Wszelkie kwoty mogą być wartościami planowanymi lub historycznymi (nie muszą pochodzić z konkretnego roku, np. naszym stałym klientom prognoza jest wykonywana na bazie okresu od grudnia do listopada, bo te dane na moment podejmowania decyzji o formie opodatkowania, czyli na 20 stycznia są najświeższe).
Nie ma problemu, aby w przekazanych dokumentach utajnić wszystkie dane osobowe (nazwiska, adresy, nazwy). Księgowego interesują tylko liczby i status prawny.

Audyt podatkowy

Cenną umiejętnością w biznesie jest uprzedzenie działań konkurenta. Organy podatkowe zajmują się zwiększeniem podatków, gdy dostrzegą taką możliwość, a podatnikowi zależy na zmniejszeniu. Większość błędów podatkowych popełnia się jednak z przyczyn, którym można zapobiec, jak brak poprawnych dokumentów, błędna kwalifikacja zdarzeń, niezauważenie zmiany przepisów. Efektem audytu podatkowego może być zmniejszenie podatków.

Kancelaria doradztwa podatkowego proponuje wykonanie audytu obejmującego:

• podatki dochodowe i VAT od prowadzonej działalności,
• podatek dochodowy, składki ubezpieczeniowe oraz wpłaty na PFRON dotyczące wynagrodzeń,
• podatek od nieruchomości, podatek rolny i podatek leśny.

Audyt może dotyczyć zarówno całości, jak i części działalności. Oprócz przekazania pisemnego raportu, przyznajemy prawo do określonej liczby godzin konsultacji poaudytowych.